واقعا چقدر مالیات می پردازید

2024 نویسنده: Malcolm Clapton | [email protected]. آخرین اصلاح شده: 2023-12-17 03:54

13 درصد مالیات بر درآمد شخصی فقط نوک کوه یخ است. همه چیز بستگی به این دارد که چقدر به دست می آورید و خرج می کنید و چه چیزی دارید.

روسیه در رتبه بندی کشورها که مطابق با اندازه مالیات بر درآمد تهیه شده است، مطلوب به نظر می رسد. در این فهرست، رتبه 116 از 135 را دارد و در 9 کشور در انتهای رتبه بندی، مالیات بر درآمد وجود ندارد.

از اول ژانویه 2001، نرخ مالیات بر درآمد در روسیه 13٪ است. برای مقایسه، در سوئد 57٪ و در دانمارک - 56٪ است. بنابراین، وقتی کسی در مورد یک سیستم توسعه یافته حمایت اجتماعی در اسکاندیناوی صحبت می کند، این استدلال خود را نشان می دهد: در آنجا شهروندان بیش از نیمی از حقوق خود را به عنوان مالیات می دهند، در حالی که در کشور ما تنها 13٪ است. اما به این سادگی نیست.

مالیات ها و کمک های زیادی وجود دارد که روس ها از حقوق خود پرداخت می کنند و در نهایت به مبلغ مناسبی می رسند.

مالیات بر درآمد

مالیات بر درآمد شخصی

اگر درآمد دارید، باید از آن مالیات بپردازید. و اینجاست که نرخ 13 درصد اعمال می شود. یک استثناء، مالیات برای افراد خوداشتغال است، که در آن شما می توانید 4-6٪ درآمد را بپردازید، اما هنوز به عنوان یک آزمایش و نه در سراسر روسیه عمل می کند.

اگر حقوق 45000 روبل دریافت کنید، فقط 39150 روبل دریافت خواهید کرد.

وقتی صحبت از حقوق می شود، کارفرما در بیشتر موارد مالیات بر درآمد شخصی را از دولت کسر می کند. اگر این کار را نکرد یا درآمد دیگری دارید باید در اظهارنامه مالیاتی قید کنید و خودتان پرداخت کنید.

مالیات بر درآمد شخصی نه تنها از حقوق، بلکه از درآمد حاصل از فروش اوراق بهادار، پاداش دریافتی به صورت غیر نقدی و حتی از جوایز و هدایایی گرانتر از 4000 روبل دریافت شده از سازمان ها و کارآفرینان فردی نیز پرداخت می شود.

سهم بیمه اجتماعی

قبلاً این کسورات مالیات یکپارچه اجتماعی نامیده می شد، اما در سال 2010 لغو شد. اما خود کسرها باقی ماند.

کارفرما 22 درصد از حقوق شما را به صندوق بازنشستگی، 5.1 درصد به صندوق بیمه سلامت اجباری فدرال و 2.9 درصد به صندوق بیمه اجتماعی می پردازد. در مجموع، این 30 درصد از مبلغ تعهدی است.

اگر کارفرما این پول را به شما بدهد، حقوق 45000 بدون احتساب مالیات بر درآمد شخصی 58500 روبل خواهد بود.

با درآمدهای بالا از یک مبلغ مشخص، میزان مشارکت کاهش می یابد. پس از رسیدن درآمد سالانه به 1.15 میلیون، تنها 10 درصد مانده به صندوق بازنشستگی واریز می شود. برای بیمه های اجتماعی 865 هزار بار در نظر گرفته شده و بعد از آن اصلا این سهم ها پرداخت نمی شود.

علاوه بر این، برای بیمه حوادث صنعتی و بیماری های شغلی نیز حق بیمه در نظر گرفته شده است. این 0، 2-8، 5٪ است - اندازه به کلاس خطر شغلی کارمند بستگی دارد.

مالیات بر مستغلات

مالیات بر اموال فردی

در صورت مالکیت پرداخت می شود:

• خانه؛
• آپارتمان یا اتاق؛
• گاراژ یا پارکینگ؛
• مجتمع املاک واحد;
• ساخت و ساز در حال انجام؛
• هر ساختمان یا سازه دیگری

در بیشتر مناطق روسیه، مالیات بر دارایی بر اساس ارزش کاداستر ملک محاسبه می شود. بر خلاف موجودی، نه تنها مشخصات فنی، بلکه موقعیت و زیرساخت را نیز در نظر می گیرد و به بازار نزدیک است.

نرخ مالیات از 0.1٪ تا 2٪ متغیر است - همه اینها به منطقه و ارزش کاداستر ملک بستگی دارد. هر چه گران تر باشد، نرخ آن بالاتر است.

قانون برای کسورات پیش بینی کرده است. به عنوان مثال، هنگام محاسبه مالیات بر یک آپارتمان، قیمت 20 متر مربع از کل هزینه کم می شود و از مابقی فقط مالیات محاسبه می شود.

مناطقی وجود دارد که هنوز مالیات بر اساس ارزش موجودی محاسبه می شود، اما سال 2018 آخرین سالی است که طبق این طرح برای آن سهم محاسبه می شود.

مالیات حمل و نقل

همانطور که از نام آن پیداست، این مالیات بر حمل و نقل است و نه تنها بر روی خودرو. این قانون شامل موتورسیکلت، اتوبوس، کشتی موتوری، قایق بادبانی، اتومبیل برفی، هواپیما و غیره می شود.

نرخ های مالیات بر اساس مناطق تعیین می شود و به قدرت موتور بستگی دارد. هر اسب بخار (کیلوگرم نیروی رانش موتور جت، یک تن رجیستر وسیله نقلیه و غیره) بر حسب روبل برآورد می شود.

با این حال ، اندازه نرخ نمی تواند بیش از ده برابر از آنچه در قانون مالیات تعیین شده است تجاوز کند.

مالیات زمین

اگر صاحب یک قطعه زمین هستید که در قلمرو یک شهر، روستا یا شهرداری دیگر قرار دارد، پرداخت می شود.

مالیات بر ارزش کاداستر محاسبه می شود و این نرخ برای زمین های مسکونی و مشاع، زمین های کشاورزی، کلبه های تابستانی، باغ ها، قطعات فرعی شخصی و زمین های گمرکی از 0.3 درصد و برای سایر اشیاء 1.5 درصد نمی تواند تجاوز کند.

مناطق می توانند نرخ های محلی را در قلمرو خود کمتر از این شاخص ها تعیین کنند.

مالیات بر مصرف کننده

مالیات بر ارزش افزوده

مالیات نه تنها بر درآمد، بلکه بر هزینه ها نیز پرداخت می شود. مالیات بر ارزش افزوده در قیمت بسیاری از کالاها لحاظ شده و 20 درصد است. برای کالاها و خدمات مهم اجتماعی - داروها، کالاهای کودکان، محصولات ضروری و غیره استثنا قائل شده است.

مالیات غیر مستقیم

مشروبات الکلی، تنباکو، سوخت، خودروها و موتورسیکلت‌های با کارایی بالا محصولاتی هستند که دارای مالیات هستند.

مالیات غیر مستقیم مالیات غیر مستقیمی است که در نهایت بر دوش خریدار نیز می افتد. علاوه بر این، هنگام خرید یک بطری شراب، هم آن را پرداخت می کنید و هم مالیات بر ارزش افزوده.

در سال 2019، مالیات غیر مستقیم برای 1 لیتر الکل اتیل بی آب موجود در محصول 418 روبل، برای 1000 نخ سیگار - حداقل 2568 روبل، برای 1 تن بنزین کلاس 5 - 12314 روبل است.

عوارض و حدود گمرکی

از سال 2019، محدودیت‌های ارزش و وزن پست‌های بین‌المللی که مشمول عوارض و مالیات گمرکی نیستند، کاهش یافته است. برای بسته های بیش از 500 یورو و سنگین تر از 31 کیلوگرم، شما باید 30 درصد هزینه را بیش از حد مجاز و حداقل 4 یورو برای هر کیلوگرم اضافه وزن بپردازید.

و اگر خرده‌فروشی کالا را برای شما وارد کرده باشد، باز هم حقوق گمرکی را پرداخت می‌کنید - این در قیمت لحاظ می‌شود.

این نرخ ها توسط کمیسیون اقتصادی اوراسیا تعیین می شود. بنابراین، برای واردات دانه های قهوه باید 8٪ از ارزش گمرکی را بپردازید، اما نه کمتر از 0، 16 یورو در هر کیلوگرم، صابون - 4.5٪ به علاوه 0، 02 یورو در هر کیلوگرم.

اصل مطلب چیست

محاسبه دقیق اینکه یک روسی چقدر به بودجه پرداخت می کند آسان نیست. مالیات بر درآمد شخصی و مشارکت های اجتماعی در کل 43٪ است و با در نظر گرفتن پرداخت برای آسیب های احتمالی - از 43.2٪ به 48.5٪. رقم نهایی بستگی به این دارد که آیا شهروند دارای ملک است و چقدر و دقیقاً چه چیزی می خرد.

بنابراین، رئیس دانشکده اقتصاد دانشگاه دولتی مسکو. MV Lomonosov Alexander Auzan معتقد است که روس ها در واقع 48٪، نه 13٪ از مالیات را پرداخت می کنند.