IIS چیست و چگونه از آن کسب درآمد کنیم

2024 نویسنده: Malcolm Clapton | [email protected]. آخرین اصلاح شده: 2023-12-17 03:54

از اوراق بهادار و کسر مالیات درآمد کسب کنید.

IIS چیست؟

این یک حساب سرمایه گذاری فردی (IIA) است - یک ابزار مالی که در سال 2015 در روسیه ظاهر شد. دولت با کمک خود در تلاش است تا شهروندان را تشویق کند که پول را زیر تشک نگذارند، بلکه آن را در اقتصاد سرمایه گذاری کنند.

در واقع IIS همان حساب کارگزاری است فقط با شرایط خاص. از طریق آن می توانید اوراق بهادار را به همین صورت خرید و فروش کنید. اما در عین حال، کسر مالیات نیز اضافه می شود که IIS را سودآورتر می کند. با این حال، محدودیت هایی برای دریافت پاداش مالیاتی نیز وجود دارد.

ویژگی های یک حساب سرمایه گذاری فردی چیست؟

حساب سرمایه گذاری انفرادی را فقط می توان توسط مقیم مالیاتی فدراسیون روسیه باز کرد، یعنی شخصی که حداقل 183 روز در این کشور بوده است (نه لزوماً پشت سر هم).

یک نفر می تواند تنها یک IIS داشته باشد. اگر دومی را باز کردید، اولی را باید ظرف یک ماه ببندید.

سپرده گذاری در IIS بیش از یک میلیون در سال و فقط به روبل مجاز است.

کسر مالیات برای IIS چگونه کار می کند؟

کسر مالیات چیست؟

آنها دو نوع هستند:

1. نوع "A" - بستگی به مقدار سرمایه گذاری دارد

شما می توانید 13٪ از پول واریز شده به حساب را برگردانید، اما نه بیشتر از 52 هزار روبل در سال، زیرا محدودیتی برای کسر مالیات وجود دارد. نمی تواند بیش از 400 هزار در سال باشد. اما مقدار زیادی به میزان حقوق ماهانه شما بستگی دارد.

فرض کنید، قبل از مالیات، 50 هزار روبل است. از آنها 6، 5 هزار روبل مالیات بر درآمد شخصی در ماه یا 78 هزار در سال پرداخت می کنید. اگر برای سال جاری 400 هزار روبل در IIS واریز کرده اید، در سال آینده می توانید 52 هزار روبل را برگردانید. و اگر 500 هزار واریز کرده اید، مقدار بازگشت همچنان 52 هزار خواهد بود - این حد است.

با حقوق رسمی 30 هزار روبل، مالیات بر درآمد شخصی در سال 46، 8 هزار خواهد بود، و این حداکثر مقدار بازپرداخت است، زیرا شما بسیار به ایالت پرداخت کرده اید.

ما به طور خاص در مورد بازگشت مالیات بر درآمد شخصی صحبت می کنیم، یعنی شما بیش از آنچه به دولت می دهید دریافت نخواهید کرد.

مهم: برای استفاده از این کسر، باید مالیات بر درآمد شخصی بپردازید. اگر به طور غیر رسمی کار کنید یا وضعیت کارآفرینی فردی داشته باشید و مثلاً از سیستم مالیات اختراع استفاده کنید، پولی دریافت نخواهید کرد.

2. نوع "B" - بستگی به درآمد IIS دارد

درآمدی که از معاملات با اوراق بهادار در IIA دریافت می کنید 13٪ مشمول مالیات نمی شود. برای این نوع کسر مالیات، فرقی نمی کند که درآمد دیگری داشته باشید.

چه نوع کسر مالیاتی را انتخاب کنید

بستگی به اهداف و موقعیت شما دارد. اگر شما یک سرمایه گذار مبتدی هستید که قرار نیست فعالانه در بورس معامله کنید و انتظار درآمد زیادی از این کار ندارید، اما در عین حال درآمد رسمی کافی دارید که از آن مالیات بر درآمد شخصی می پردازید، نوع A بیشتر است. برای شما سودآور است حتی اگر عملاً چیزی از سهام کسب نکنید، تا 52 هزار روبل درآمد در جیب شما است.

اگر مالیات بر درآمد شخصی پرداخت نمی کنید یا انتظار دارید که یک جکپات جامد بیش از 400 هزار روبل در سال داشته باشید، نوع "B" برای شما سود بیشتری دارد.

هنگام باز کردن یک IIS نیازی به انتخاب نوع کسر نیست. این را می توان بعداً هنگام طراحی آن انجام داد.

چه محدودیت هایی برای اخذ کسر مالیات وجود دارد

یک حساب سرمایه گذاری فردی باید حداقل برای سه سال وجود داشته باشد. در این مدت نمی توانید از او پول برداشت کنید. در غیر این صورت، نه تنها حق خود را برای کسر مالیات از دست خواهید داد. اگر قبلاً مقداری وجوه کسر دریافت کرده اید، باید آنها را برگردانید و حتی به ازای هر روز استفاده از این پول، یک سه صدم نرخ بازپرداخت بانک مرکزی جریمه خواهد داشت.

در برخی موارد، امکان برداشت سود سهام و بازده کوپن اوراق بدون از دست دادن حق کسر مالیات وجود دارد. این در صورتی خواهد بود که کارگزار آنها را به حساب بانکی و نه به حساب سرمایه گذاری منتقل کند.

IIS چیست؟

شما می توانید یک حساب سرمایه گذاری فردی با مدیریت خود یا مدیریت اعتماد باز کنید. در حالت اول، شما خودتان با اوراق بهادار سروکار دارید. ثانیاً شما این کار را به یک متخصص واگذار می کنید و او قبلاً از طرف شما پول سرمایه گذاری می کند.

جوانب مثبت و منفی را بسنجید و در نظر بگیرید که کدام گزینه برای شما بهترین است. اگر چیزی در مورد اوراق بهادار نمی دانید و می خواهید به یک حرفه ای اعتماد کنید، هنوز باید اصول اولیه سرمایه گذاری را بدانید.

مدیریت اعتماد شما را در برابر ضرر بیمه نمی کند. علاوه بر این، بدون توجه به نتایج مالی، باید هزینه خدمات یک دستیار را بپردازید. بنابراین، با مسئولیت پذیری به سؤال بپردازید.

نحوه افتتاح حساب سرمایه گذاری فردی

شما باید با یک کارگزار سهام تماس بگیرید که چنین خدماتی را ارائه می دهد و شرایط او برای شما مناسب است. بررسی کنید که آیا مجوز مناسب از بانک مرکزی دارد یا خیر.

در هر صورت، می توانید با رتبه بندی شرکت کنندگان در معاملات با تعداد IMS های ثبت شده از بورس مسکو آشنا شوید تا بفهمید چه بازیگران اصلی در بازار هستند.

در انتخاب کارگزار به نکات زیر توجه کنید:

• اندازه کمیسیون - چقدر، چه زمانی و برای چه چیزی باید بپردازید.
• مجموعه ای از اوراق بهادار - اگر یک IIS را باز کنید چه چیزی می توانید بخرید. کارگزاران مختلف گزینه های مختلفی را در اختیار شما قرار می دهند.
• سیستم برداشت سود سهام و درآمد کوپن - در صورتی که بخواهید آنها را دریافت کنید و کسر مالیات خود را از دست ندهید.
• نظرات مشتریان - نادیده گرفتن آنها عجیب است.
• سهولت تعامل - پشتیبانی فنی سریع، وب سایت راحت و برنامه کاربردی برای تجارت.

مثل همیشه قرارداد را با دقت بخوانید و مطمئن شوید که تمام نکات آن برای شما واضح است. پس از امضای قرارداد، کارگزار یک حساب باز کرده و سپس مشخصات آن را برای شما ارسال می کند. اگر در مورد مدیریت اعتماد صحبت نمی کنیم، می توانید با استفاده از آنها پول انتقال دهید و اوراق بهادار معامله کنید.

هیچ محدودیتی در تعداد دفعات پر کردن IIS وجود ندارد، می توانید هر چند وقت یکبار که بخواهید پول انتقال دهید. نکته اصلی این است که کل مبلغ از یک میلیون در سال تجاوز نمی کند.

چه چیزی می توانید با IIS بخرید

معمولا کارگزاران به شما امکان دسترسی به بورس اوراق بهادار مسکو را می دهند، اما گاهی اوقات بورس سن پترزبورگ نیز در دسترس است. بر این اساس، می توانید دارایی هایی را خریداری کنید که در آنجا فروخته می شوند. دسترسی به مبادلات خارجی از IIS وجود ندارد، اما خرید اوراق بهادار شرکت های خارجی منعی ندارد.

و می توانید برای مثال بخرید:

• واحد پول. شما در IIS پول را فقط با روبل شروع می کنید، اما می توانید آن را در یورو، دلار و سایر ارزها خرج کنید.
• سهام و اوراق قرضه ابزار سرمایه گذاری استاندارد هستند.
• ETF و صندوق سرمایه گذاری مشترک - بخش هایی از پرتفوی ایجاد شده در یک صندوق سرمایه گذاری قابل معامله در بورس (ETF) یا صندوق متقابل (UIF). معنای آنها این است که شما سهام یا اوراق قرضه خاصی نمی خرید، بلکه بخشی از مجموعه ای از اوراق بهادار است که قبلاً توسط شخصی تشکیل شده است.

به طور کلی، بهتر است قبل از انعقاد قرارداد، متوجه شوید چه چیزی به شما اجازه می دهد تا یک کارگزار را به دست آورید و چگونه این خریدها را انجام دهید. در غیر این صورت، کسب درآمد در IIA از نظر معاملات اوراق بهادار دشوار خواهد بود.