نحوه بازپرداخت مالیات بر درآمد و کسب درآمد بیشتر

2024 نویسنده: Malcolm Clapton | [email protected]. آخرین اصلاح شده: 2023-12-17 03:54

حساب سرمایه گذاری فردی به شما امکان می دهد درآمد حاصل از سرمایه گذاری ها را دریافت کنید و سالانه تا 52 هزار کسر مالیات را برگردانید. بیایید بفهمیم که چگونه با شرکت کار می کند.

حساب سرمایه گذاری انفرادی چیست؟

IIS یک حساب کارگزاری با شرایط ویژه برای مالک است. با کمک آن می توانید پول را در ابزارهای مالی با سودآوری بالقوه بالا سرمایه گذاری کنید.

علاوه بر این، IIS به شما امکان می دهد به دلیل کسر مالیات درآمد اضافی دریافت کنید. بنابراین دولت روس ها را تشویق می کند که پول را زیر بالش نگذارند، بلکه آن را در اقتصاد سرمایه گذاری کنند و اوراق بهادار بخرند.

چگونه کار می کند؟

IIS از طریق یک شرکت کارگزاری افتتاح می شود. به عنوان مثال، این می تواند کمک کند. این حساب در بورس مسکو ثبت می شود. پس از آن، باید روی آن پول واریز کنید - بیش از 1 میلیون در سال و فقط به روبل. حداقل سهم محدود نیست. پول را می توان هم به صورت یکجا و هم به صورت جزئی انتقال داد.

وجوه را می توان در سهام، اوراق قرضه، ارز سرمایه گذاری کرد. شما حق درخواست برای کسر مالیات را در ابتدای سال آینده دریافت خواهید کرد و می توانید به محض انتقال آن پول را دفع کنید: به حساب سرمایه گذاری شما نمی رسد، بلکه به حساب بانکی شما می رسد.

بهتر است تا سه سال آینده از IIS پول برداشت نکنید، در غیر این صورت حق کسر مالیات را از دست خواهید داد.

برای افتتاح حساب سرمایه گذاری فردی، باید مقیم مالیاتی فدراسیون روسیه باشید - حداقل 183 روز در سال در این کشور بمانید (به استثنای کارمندان نظامی و دولتی که برای کار در خارج از کشور هستند).

پس چه خبر از کسر مالیات؟

طبق قانون، دارنده یک حساب سرمایه گذاری فردی می تواند مالیات بر درآمد پرداخت شده را به دولت بازگرداند. به طور کلی یا جزئی - به عوامل مختلفی بستگی دارد.

کسر نوع B وجود دارد که در آن درآمد حاصل از معاملات اوراق بهادار مشمول مالیات نمی شود. این گزینه برای سرمایه گذاران با تجربه ای که قصد تجارت فعال دارند مناسب است.

برای مبتدیان بهتر است کسر نوع A را انتخاب کنند. در این صورت، طی سه سال، سالانه 13 درصد از مبلغی که برای سال گذشته در IIS واریز کرده اید، به شما بازگردانده می شود. درست است، یک محدودیت وجود دارد: حداکثر مقداری که می توانید از آن کسر بگیرید 400 هزار روبل است. یعنی سالی 52 هزار بیشتر به شما برگردانده نمی شود.

مهم است که دولت پول نمی دهد، بلکه آن را از مالیات بر درآمد شخصی که پرداخت کرده اید، پس می دهد.

یعنی باید درآمد رسمی داشته باشید که 13 درصد از آن را به دولت بدهید. شما نمی توانید بیش از پولی که داده اید برگردانید.

فرض کنید یک حساب سرمایه گذاری فردی باز کرده اید و در سال اول 400 هزار، در سال دوم 400 هزار و در سال سوم 200 هزار در آن واریز کرده اید.

در سال اول، حقوق شما قبل از مالیات 29 هزار روبل بود. برای سالی که 45240 روبل برای مالیات بر درآمد شخصی پرداخت کردید. و اگرچه می توانید از 400 هزار کسر دریافت کنید ، فقط 45 240 روبل برمی گردانید ، که البته در حال حاضر بسیار است.

سال دوم 44 هزار در ماه از شما گرفته شد. مالیات بر درآمد شخصی 68640 روبل بود. حداکثر 52 هزار روبل کسر دریافت خواهید کرد.

در سال سوم، شما می توانید 13٪ از 200 هزار - 26 هزار را برگردانید.

بر این اساس، برای دریافت حداکثر کسر مالیات 52 هزار روبل در سال، کافی است قبل از مالیات بر درآمد شخصی، حقوق 33334 روبل داشته باشید.

شما می توانید مالیات بر درآمد را در سال آینده برگردانید. اما برای این کار باید زمان داشته باشید تا یک حساب سرمایه گذاری فردی باز کنید و تا پایان دسامبر به آن پول منتقل کنید.

بهتر است افتتاح حساب را تا آخرین لحظه به تاخیر نیندازید: یک روز دیگر طول می کشد تا IIS در صرافی ثبت شود. اگر وقت دارید، در ژانویه می توانید اسنادی را برای کسر مالیات به خدمات مالیاتی ارسال کنید.

امکان افتتاح یک IIS در سال آینده وجود دارد، فقط در این صورت بازگشت مالیات بر درآمد شخصی باید تا سال 2020 به تعویق بیفتد.

من می توانم در بانک سپرده باز کنم و سود دریافت کنم، چرا به IIS نیاز دارم؟

اگر پس‌اندازی دارید که برای سه سال آینده به آن نیاز نخواهید داشت، یک حساب سرمایه‌گذاری فردی جایگزین عالی برای سرمایه‌گذاری بلندمدت است.

براساس اعلام بانک مرکزی، میانگین موزون نرخ سود سپرده های بالای سه سال 5.89 درصد است. فرض کنید اکنون 150 هزار روبل سپرده گذاری کرده اید، 100 هزار روبل در یک سال و 100 هزار روبل دیگر در دو سال گزارش کرده اید. در نتیجه، 397555 روبل از حساب خود برداشت خواهید کرد، اما تنها در صورتی که سپرده با سرمایه سود باشد.

در IIS، می توانید نه تنها 100 هزار پس انداز، بلکه پول دریافتی را به صورت کسر مالیات گزارش دهید. در این مورد، در سال دوم 119500 و در سال سوم 115535 روبل واریز می کنید. در نتیجه در عرض سه سال 385035 از حساب خود برداشت خواهید کرد و آخرین کسر 15 هزار را به آنها اضافه کنید و 400 هزار روبل در دستان خود خواهید داشت.

از نظر سودآوری، تفاوت با سپرده ناچیز است. اما با کمک یک حساب سرمایه گذاری می توانید از عملیات با اوراق بهادار درآمد اضافی کسب کنید، اما سپرده گذاری چنین فرصتی را در اختیار شما قرار نمی دهد. این بدان معناست که شما به طور بالقوه می توانید خیلی بیشتر با IIS بدست آورید.

من چیزی در مورد اوراق بهادار نمی فهمم، چگونه می توانم سرمایه گذاری کنم؟

کارگزار معمولاً محصولات آماده ای را ارائه می دهد که به شما کمک می کند پول خود را به طور سودآور سرمایه گذاری کنید. با کمک متخصصان امنیتی، احتمال بیشتری وجود دارد که گزینه هایی با بازده بالقوه بالا را انتخاب کنید. به عنوان مثال، تحلیلگران ITI Capital به مشتریان خود چندین گزینه سرمایه گذاری با آستانه ورود متفاوت را ارائه می دهند.

یکی از گزینه ها -. این یک راه حل آماده برای یک سرمایه گذار، مجموعه ای از اوراق بهادار چندین شرکت است. تحلیلگران آن را با در نظر گرفتن ریسک ها و بازده بالقوه سهام و اوراق قرضه تنظیم می کنند. صاحب IIA می تواند نمونه کارها را انتخاب کند که مناسب او باشد.

مثل همیشه وقتی صحبت از اوراق بهادار می شود، هر چه بازده بالقوه بیشتر باشد، ریسک بالاتری خواهد داشت. بازده بالقوه نمونه کارها با سطح ریسک متوسط تا 48 درصد در سال است. برای شروع سرمایه گذاری با کمک این محصولات، کافی است حداقل 50 هزار روبل در IIS داشته باشید.

به عنوان مثال، شما تصمیم گرفتید یک استراتژی با کمترین ریسک انتخاب کنید و 100 هزار روبل در یک نمونه کار سرمایه گذاری کردید. درآمد کوپن در اوراق قرضه محاسبه می شود. طبق پیش بینی های تحلیلگران ، در یک سال نمونه کارها شما 9٪ بیشتر - 109 هزار روبل هزینه خواهد داشت. همچنین 13 هزار دیگر دریافت خواهید کرد - کسر مالیات 13٪ از مبلغ واریز شده. بنابراین، سرمایه خود را 22 هزار روبل افزایش می دهید. اگر با سپرده 6٪ در بانک پول بگذارید، فقط 6 هزار روبل دریافت خواهید کرد.

اگر حساب سرمایه گذاری فردی بیش از 300 هزار روبل باشد، می توانید به حفاظت از سرمایه صد در صد توجه کنید. سود بالقوه آنها به 28 درصد در سال می رسد. شما خودتان دارایی، دوره سرمایه گذاری را انتخاب می کنید و می توانید تغییر قیمت آن را پیش بینی کنید. اگر پیش بینی درست شود، می توانید درآمد کسب کنید.

اما حتی اگر استراتژی خود را توجیه نکند و درآمدی دریافت نکنید، وجوه سرمایه گذاری شده همچنان به طور کامل بازخواهد گشت: توافق با ITI Capital حفاظت از سرمایه را تضمین می کند. همچنین می توانید کسر مالیات دریافت کنید.

شما 400 هزار در یک محصول ساختاریافته سرمایه گذاری کرده اید تا ارزش سهام گازپروم را به مدت یک سال افزایش دهید. اگر در 12 ماه ارزش اوراق کمتر از پیش بینی شما بود، 400 هزار و 52 هزار از کسر مالیات می گرفتید.

اما سهام 24 درصد افزایش یافت. با نرخ مشارکت 50٪، 12٪ از سرمایه گذاری خود را به دست می آورید - 48 هزار روبل. با در نظر گرفتن کسر مالیات برگشتی به مبلغ 52 هزار روبل، 100 هزار روبل از IIS دریافت کردید. سرمایه گذاری در یک محصول ساختاریافته ایمن تر از سرمایه گذاری مستقیم در سهام گازپروم است: اگر به سادگی اوراق بهادار می خریدید و قیمت آنها کاهش می یافت، بخشی از سرمایه گذاری خود را از دست می دادید.

محافظه کاران همیشه می توانند در اوراق قرضه وام فدرال (OFZ) سرمایه گذاری کنند. با خرید آنها، وجوه خود را به دولت قرض می دهید، بنابراین خطر از دست دادن آنها حداقل است.

بازده سالانه OFZ ها در حال حاضر به طور متوسط 8٪ تخمین زده می شود - بالاتر از سپرده ها. کسر مالیات 13٪ از مبلغ سرمایه گذاری شده را فراموش نکنید.

شما 100 هزار در OFZ با ارزش اسمی 1000 روبل سرمایه گذاری کرده اید. طبق گفته وزارت دارایی، در سه سال شما 219.53 روبل از هر اوراق قرضه دریافت خواهید کرد - در مجموع 21953 روبل. همراه با کسر مالیات، درآمد شما تقریباً 35 هزار خواهد بود. این مقدار تقریبی است، زیرا اعداد به روز خاصی که OFZ را خریداری کرده اید و سایر عوامل بستگی دارد.

IIS فرصت خوبی برای شروع سرمایه گذاری برای کسانی است که هرگز آن را انجام نداده اند. اگر همین الان حساب باز کنید، اولین نتایج مالی در ابتدای سال آینده قابل مشاهده است.