نحوه پرداخت مالیات کمتر

2024 نویسنده: Malcolm Clapton | [email protected]. آخرین اصلاح شده: 2023-12-17 03:54

چگونه 13 درصد از درآمد را ندهید یا پول خود را پس نگیرید.

برای صرفه جویی در مالیات، اصلاً لازم نیست از آنها طفره بروید. کافی است بدانیم دولت از کجا به ما فرصت قانونی پرداخت کمتر داده است.

1. کسر مالیات دریافت کنید

اگر به طور رسمی تحت قرارداد کار کار می کنید، کارفرمای شما 13 درصد مالیات بر حقوق هر کارمند می پردازد. بنابراین، اگر برای مالیات نبود، به جای 30000 روبل، 34500 در دستان خود دریافت می کردید.

با این حال، بخشی از مالیات پرداخت شده قابل استرداد است. اگر برای درمان پزشکی، خرید اولین ملک خود یا آموزش خود و فرزندانتان پول خرج کرده اید، می توانید کسر مالیات دریافت کنید.

شما می توانید 13٪ از مبلغ را برای همه هزینه ها برگردانید، اما نه بیشتر از 15600 روبل و نه بیشتر از مالیات پرداختی.

نمی توان از قبل پیش بینی کرد که چقدر پول برای درمان یا آموزش هزینه می شود. بنابراین، کسر مالیات یک بار در سال اخذ می شود. برای انجام این کار، باید اسنادی را جمع آوری کنید که هزینه های درمان و آموزش را تأیید می کند، و سپس آنها را به کارفرمای خود، به اداره مالیات ببرید، یا آنها را به صورت آنلاین به خدمات مالیاتی فدرال ارسال کنید.

چند نکته را باید در نظر گرفت:

• اگر بیش از 120000 روبل در سال برای درمان یا آموزش هزینه می کنید، فقط می توانید 120000 روبل کسر دریافت کنید - یعنی 15600 روبل.
• اگر پول برای آموزش یک کودک رفت، می توانید از حداکثر 170،000 روبل، دو فرزند - از 190،000 کسر دریافت کنید.
• شما نمی توانید بیش از آنچه در مالیات پرداخت کرده اید پول دریافت کنید. اگر در یک سال فقط 100000 روبل درآمد داشته باشید و 120000 برای درمان و آموزش هزینه کنید، می توانید 13٪ را فقط از 100000 به 13000 برگردانید نه 15600.
• کسر مالیات حداکثر سه سال پس از خرج قابل دریافت است. علاوه بر این، اگر به مدت سه سال تحصیل کرده باشید و برای کل دوره یکباره درخواست کسر کنید، بیش از 15600 روبل دریافت نخواهید کرد. عاقلانه تر است که این کار را سالانه انجام دهید تا حداکثر مقدار را فشرده کنید.
• کسر مالیات برای افراد بیکار، خوداشتغال، کارگران مدنی و کارآفرینان فردی در دسترس نیست.

همچنین یک کسر مالیات بر دارایی با محدودیت نه 120000 روبل بلکه دو میلیون وجود دارد - می توانید از خرید اولین آپارتمان 13٪ و حداکثر 260000 را برگردانید. کسر اموال به تدریج پرداخت می شود. اگر یک آپارتمان دو میلیونی خریدید و امسال فقط 50 هزار مالیات پرداخت کردید، آن 50 هزار را پس خواهید گرفت و 210 هزار باقیمانده در سال های بعد به شما پرداخت می شود.

2. یک IP با نرخ 6% باز کنید

به جای اینکه برای کارفرما کار کنید و 13 درصد مالیات را به دولت کسر کنید، می توانید یک کارآفرین فردی با نرخ مالیات 6 درصد باز کنید و با رئیس برای ارائه خدمات توافق کنید. در این صورت مدیریت می تواند بیشتر به شما پرداخت کند و خود شما مالیات کمتری را منتقل خواهید کرد. علاوه بر این، با کارآفرینان انفرادی، کسب درآمد از طرف دیگر آسان تر است.

لطفا توجه داشته باشید که صاحبان انفرادی واجد شرایط کسر مالیات نیستند.

یک دام وجود دارد: علاوه بر مالیات 6 درصدی، شما باید خودتان به صندوق بازنشستگی و بیمه سلامت کمک بپردازید. در سال 2019، بدون در نظر گرفتن درآمد، باید 36238 روبل پرداخت کنید، حتی اگر کارفرما به طور ناگهانی قرارداد را با شما فسخ کند.

با این حال، فرصت ویژه ای برای کارآفرینان فردی وجود دارد: مشارکت هایی که قبلاً پرداخت شده اند را می توان از میزان مالیات های مربوط کسر کرد. یعنی اگر در یک سال 600000 روبل درآمد داشته باشید باید 36000 مالیات بپردازید. اما شما قبلاً 36238 روبل مشارکت انتقال داده اید ، بنابراین اصلاً نیازی به پرداخت مالیات نیست. اگر درآمد بیشتر باشد، باز هم باید مقداری مالیات بپردازید، اما می توانید به موقع مبلغ سهم پرداختی را نیز از آن کسر کنید.

به عنوان مثال، بیایید مقایسه کنیم که یک کارمند و یک کارآفرین فردی در یک سال چقدر حقوق دریافت می کنند.

	کارگر حقوق بگیر	IP در یک سیستم ساده شده
قبل از همه مالیات ها و کسورات پول دریافت کرد	600000 روبل	600000 روبل
مالیات	13٪ - 78000 روبل	6٪ - 36000 روبل
کمک های صندوق بازنشستگی	22٪ - 132000 روبل	29 354 روبل ثابت است
حق بیمه سلامت اجباری	5.1٪ - 30 600 روبل	6884 روبل ثابت است
کمک های امنیت اجتماعی	2، 9٪ - 17 400 روبل	-
مجموع همه کسرها	258000 روبل	36238 روبل مشارکت. شما مجبور نخواهید بود مالیات بپردازید - کمک ها به عنوان کسر به حساب او می رود
پول در دست است	342000 روبل - 28500 در ماه	563762 روبل - تقریباً 47000 در ماه

کار یک کارآفرین انفرادی بسیار سودآورتر به نظر می رسد، اما به یاد داشته باشید: اگر کارفرما قرارداد را با شما فسخ کند، و هیچ مشتری دیگری وجود نداشته باشد، شما همچنان باید 36238 روبل مشارکت بپردازید، حتی اگر سودی وجود نداشته باشد.

3. کار آزاد با 4 درصد مالیات

اگر در مسکو، مناطق مسکو و کالوگا یا تاتارستان زندگی و کار می کنید، از ابتدای سال 2019 می توانید در این آزمایش شرکت کنید. قانون فدرال شماره 422-FZ مورخ 27 نوامبر 2018 شهر دارای اهمیت فدرال مسکو، در مناطق مسکو و کالوگا، و همچنین در جمهوری تاتارستان (تاتارستان) - با مالیات تنها 4٪، بدون کسر حقوق بازنشستگی و بیمه پزشکی، خوداشتغالی شوید.

این وضعیت می تواند توسط شخصی به دست آید که برای کار خود پول دریافت می کند، اما کارفرما یا کارمند ندارد. محدودیت هایی وجود دارد: نمی توانید یک وکیل خوداشتغال باشید یا در فروش مجدد کالا شرکت کنید. اما اگر طراح، برنامه نویس هستید یا موهای خود را در خانه آرایش می کنید، این حالت برای شما مناسب است.

شاید جالب باشد:

• کارآفرینان فردی که اکنون 6 درصد مالیات می پردازند. آنها می توانند 4 درصد از درآمد را از افراد کسر کنند و حق بیمه نگیرند. در این صورت نیازی به بستن IP نیست.
• افرادی که به فکر تغییر دفتر خود به کسب و کار خود بودند. اکنون می‌توانید بدون کاغذبازی و پرداخت‌های اجباری شناور شوید. تنها چیزی که وجود دارد این است که نمی توانید به عنوان یک خوداشتغال برای رئیس سابق خود کار کنید: مقامات مالیاتی متوجه این موضوع می شوند و جریمه می کنند.
• کسانی که تحت قرارداد مدنی کار می کنند. در این صورت مشتری 13 درصد مالیات را کسر می کند و در صورت خوداشتغالی می تواند 13 درصد بیشتر به شما پرداخت کند.

برای به دست آوردن این وضعیت، باید اپلیکیشن My Tax را دانلود کرده و از طریق آن به اداره مالیات ارسال کنید. شما باید اطلاعات پاسپورت خود را وارد کرده و یک عکس شخصی پیوست کنید. کارآفرین انفرادی همچنین باید یک درخواست اضافی به اداره مالیات ارائه دهد. پس از آن، می توانید پرداخت های اجباری را مستقیماً در برنامه انجام دهید و در آنجا رسید ایجاد کنید.

افراد خوداشتغال نمی توانند کسر مالیات اصلی را دریافت کنند، اما آنها خود را دارند: از هر عملیات 1-2٪ مالیات کمتری می پردازند تا زمانی که این سود 10000 روبل جمع شود. در واقع، این بدان معنی است که آنها 10000 روبل کمتر مالیات در سال پرداخت خواهند کرد.

این طرح آزمایشی است: این خطر وجود دارد که مشکلی پیش بیاید و لغو شود. اما در حالی که فرصت وجود دارد، می توانید تلاش کنید و از این موقعیت بهره مند شوید.

4. بدون عوارض خرید کنید

در داخل کشور، همه کالاها مشمول عوارض و مالیات بر ارزش افزوده هستند، بنابراین فروشندگان کالا را روی کالا علامت گذاری می کنند. از نظر فیزیکی مالیات را به دولت می پردازند اما در واقع به عهده خریدار است. معاف از گمرک - مناطق معاف از گمرک در فرودگاه ها. با خرید از آنجا مالیات کمتری می پردازید.

اغلب، در معافیت از عوارض، الکل، عطر، لوازم آرایشی، تجهیزات و لباس مصرف می کنند. اعتقاد بر این است که تقلبی وجود ندارد، زیرا کالاها مستقیماً از تولید کنندگان می آیند.

چندین دام وجود دارد:

• بدون بلیط هواپیما نمی توانید وارد معافیت گمرکی شوید. یعنی فقط در صورت پرواز به خارج از کشور می توانید از آنجا خرید کنید.
• به دلیل گران بودن اجاره یک فضای خرید در فرودگاه یا دلایل دیگر، قیمت اغلب بالاتر از قیمت فروشگاه است. مالیات کمتری خواهید پرداخت، اما همچنان می توانید اضافه پرداخت کنید.

بنابراین قبل از مراجعه بدون عوارض، قیمت کالاهای مورد نظر را به دقت مطالعه کنید. این کار را می توان در سایت هایی مانند MyDuteFree و RegStaer انجام داد.